El industrial negoció los 20 recibos en tres entidades bancarias, dos de ellas en Madrid y la tercera radicada en una ciudad europea, presentando las fotocopias supuestamente acreditativas de los recibos empresariales, acompañados de un certificado de garantía.

Funcionarios del Cuerpo Nacional de Policía, expertos en la investigación de delitos económicos, sospecharon de las garantías documentales presentadas por DarioH., al comprobar que la supuesta "asunción del riesgo" venía rubricada por un ejecutivo de la Caja General de Ahorros de una capital de Andalucía Oriental, absorbida por la fusión de la Caja Provincial de esa ciudad.

Las investigaciones de los hechos pusieron de manifiesto la falsedad de los avales presentados por el empresario. A pesar de que Dario H. carece de antecedentes, los funcionarios policiales no descartan la implicación de otras personas en el fraude ya que, por el momento, no se han podidolocalizar los originales de los recibos empresariales presentados.