Los detenidos realizaron el fraude entre el 8 de agosto y el 20 de noviembre de 1995, usando para ello una sociedad con domicilio social en Quintanar de la Orden (Toledo) y oficinas en Alcázar de San Juan (Ciudad Real).

La sociedad tenía licencia para comercializar hidrocarburos bajo el régimen de depósito fiscal, que permte comprar los hidrocarburos exentos de impuestos especiales y repercutirlos en los clientes, declarando y liquidando entre los días 1 y 20 de cada mes las operaciones del mes anterior.

Las investigaciones permitieron determinan que los autores pertenecían a un grupo organizado formado por personas relacionadas con el mercado de los hidrocarburos y sus derivados, que se amparaban testaferros para las operaciones.

En la operación participaron miembros de la Unidad Central de Policía Judicial, Jefaura Superior de Policía de Barcelona y Comisaría Provincial de Huesca.