Los imputados son Javier Cascajero, Iñigo Sagarduy (que estaba citado como testigo para el próximo día 20 de junio), Julio Antonio Cisneros, Alejandro García Serrano, Frank Joseph Casado, Neale Howard Butler, Martin John Taylor, Michel Fully y Ann Dugdale.

Sagarduy er el responsable de Canal Trust en 1997 cuando se redactó el "Manual de Productos Fiduciarios", atribuido por el testigo protegido Nelson Rodríguez al secretario de Estado de Hacienda, Estanislao Rodríguez Ponga.

Asimismo, el magistrado acordó imputar a Roberto Ucelay Sabina, hermano del denunciante (Ciro Nicolás Ucelay Sabina) y administrador de Construcciones Masca, y a su abogado, Rafael Perera Alonso. Además, volvió a citar al imputado Gabriel Moreno para tomarle declaración sobre los hechos llevads a cabo por Canal Trust.

Además, el magistrado de la Audiencia Nacional solicita a Canal Trust Company y al BBVA la identidad completa de las personas físicas o jurídicas de cuantas sociedades aparecen relacionadas con las entidades asociadas a cada uno de esos directivos. Para el caso de los requerimientos a Canal Trust, Garzón ha cursado una comisión rogatoria a Jersey-Islas del Canal.