Como se sabe, este asunto está sometido a investigación por part del juez Moreiras que dispone de una lista entregada por el Ministerio de Hacienda de las personas que suscribieron cesiones de créditos bajo nombres falsos, y que es la que hoy publica el diario madrileño.

Esta cuestión ha sido objeto a lo largo de este año de un importante debate jurídico entre el juez Moreiras y el propio Banco Santander. Mientras el primero considera que las operaciones debían haber sido objeto de retención fiscal, el Banco Santander ya afirmó que "no retuvo cantidades por estos ontratos de cesión de crédito porque la legislación tributaria no exigía producir ningún tipo de retención entre los años 87 y 89, por lo que mal ha podido incurrir en infracción tributaria".

El debate sobre esta cuestión ante la opinión pública había desaparecido desde antes del verano hasta hoy que puede reabrirse con la información del El Mundo. El propio juez Miguel Moreiras había señalado que el estudio de la documentación enviada por el Ministerio de Hacienda se alargaría porque el propio ministrio tardaría todo el año 1993 en tenerla disponible.